Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Опубликовано: 19 декабря 2019

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Под дебиторской задолженностью принято понимать определённую сумму денег, которую одни фирмы, организации, предприятия оказываются должны другим. В процессе развития и роста предприятия нельзя обойтись без заключения договоров с другими фирмами, которые будут предоставлять все необходимые товары и услуги.

В случае, если оплата за них не приходит вовремя, имеет место быть дебиторская задолженность. Те, кто при этом оказываются должниками называются дебиторами. Это устанавливают международные стандарты бухгалтерского учёта.

Дебиторская задолженность

Если описать такое явление, как дебиторская задолженность в двух словах, то под ней понимается сумма, получаемая в качестве оплаты от покупателей за товары или услуги этой организации. При этом данная сумма не может представлять собой материальные денежные средства и имеет конкретную оборачиваемость.

Это важно знать!

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Дебиторская задолженность может быть классифицирована по срокам погашения:

  • краткосрочная – до 1 года;
  • долгосрочная – более 1 года.

Существует еще одна форма классификации такой задолженности: просроченная и нормальная. Нормальная задолженность включает в себя авансовые платежи, средства, которые были выданы под отчёт. О просроченной задолженности имеет смысл говорить тогда, когда организация получила товар или услугу, но не произвела оплату в установленное заранее время.

Как взыскивается задолженность?

На данный момент российское законодательство предусматривает лишь два варианта взыскания дебиторской задолженности:

  1. Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедурыДобровольное взыскание. Производится в претензионном порядке. При этом средства на счёт перечисляются сразу после того, как должник получает претензионное письмо.
    Чтобы такая ситуация получила благоприятный исход требуется консультация квалифицированного юриста, который окажет помощь в грамотном составлении претензионного письма. Однако случаи такого взыскания задолженности случаются крайне редко.
  2. Принудительное взыскание дебиторской задолженности. Осуществляется только через судебную инстанцию. Чаще всего фирмы имеют дело именно с таким видом взыскания. Реализация этого способа осуществляется путём подачи заявления в арбитражный суд.

Методы взыскания

Процедура взыскания для каждой конкретной ситуации является индивидуальной. Этот момент тщательно отрабатывают юристы.

Если организация была создана намеренно с целью мошеннического вывода оборотных средств, то единственный вариант воздействия – открытие уголовного дела.

Обычно в качестве вариантов применяются следующие методы взыскания дебиторской задолженности:

  • Создание типового договора применяется ещё в начале сотрудничества и необходимо для того, чтобы защитить интересы фирмы при сотрудничестве с заказчиком.
  • Досудебные переговоры необходимы для урегулирования спорных моментов до обращения в судебную инстанцию. В процессе переговоров также осуществляется сбор всей нужной информации о должнике для последующих действий.
  • Процесс правовых взаимоотношений начинается тогда, когда описанные выше методы не оказывают необходимого воздействия на должника. Переговоры на этом этапе также продолжаются, но в это же время происходит процесс подготовки передачи искового заявления в арбитражный суд.
    Оптимальным вариантом для эффективного взыскания долга будет обращение в фирму, специализирующуюся на этих действиях. Она знает порядок действий.

Способы взыскания

Если вы являетесь владельцем организации, которой оказались должны другие фирмы, то вы несёте существенные потери суммарного дохода. Если ситуацию запустить, то возможна даже потеря личных финансовых ресурсов. Поэтому важно вовремя начинать процедуру взыскания задолженности с дебиторов. При этом имеется определённый порядок действий.

Случаи добровольного взыскания задолженности случаются крайне редко.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Нередко возникают трудности с написанием претензионного письма. Перед этим необходимо внимательно изучить договор с организацией-должником. Важно, чтобы в нём была прописана возможность такого досудебного урегулирования споров по долгам.

При наличии данного пункта отправка претензии является обязательным этапом досудебного регулирования. Без этого, в случае последующего обращения в суд, иск может быть оставлен без рассмотрения.

Если данного пункта в договоре нет, то необходимость написания письма с претензией решается индивидуально.

Если должник признает претензию, но не оплатит свой долг, то в суде иск о взыскании будет рассматриваться в упрощённом порядке. Это означает, что при рассмотрении дела стороны не будут вызываться на судебное заседание.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедурыКак свести к минимуму риск дебиторской задолженности? Ответ на этот вопрос есть в предыдущей статье.
Что такое реестр старения дебиторской задолженности подробнее тут. Он необходим для грамотного управления долгами дебиторов.

Обращение в суд

Если претензионное письмо не оказало должного воздействия на должника, следующим этапом будет обращение с иском в арбитражный суд. Именно эта инстанция производит рассмотрение споров между юр. лицами и индивидуальными предпринимателями. Подготовкой к этому способу нужно заниматься ещё на этапе переговоров.

Иск обязательно подаётся в арбитражную инстанцию по месту регистрации юридического лица. В случае спора по недвижимости иск подаётся в арбитражный суд по адресу указанной недвижимости. Если юридическое лицо или ИП задолжали физическому лицу, то дело рассматривается в суде общей юрисдикции.

Чтобы иск о взыскании дебиторской задолженности был рассмотрен в арбитражном суде в кратчайшие сроки, необходимо составлять его по всем правилам с учётом многих нюансов. Для этого лучше всего обратиться к юристам.

Иск о взыскании подаётся в арбитраж по месту регистрации юрлица.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

  • Иск составляется исключительно в письменной форме.
  • Важно указать название суда, куда отправляется иск.
  • Необходимо прописать все имеющиеся контактные данные истца, ответчика и третьих лиц.
  • Прописать все требования истца. Они обязательно должны быть подкреплены нормативно-правовой базой.
  • В том случае, когда требования подлежат оценке, необходимо обязательно их рассчитать.
  • Произвести и указать расчет взыскиваемой базы.
  • В иске должны быть прописаны данные о том, что были предприняты попытки досудебного урегулирования спора. Здесь то и нужно написать о том, что была отправлена претензия, речь о которой шла выше.
  • Указать сведения об обеспечительных мерах, если они имели место быть.
  • Также в исковом заявлении должен быть список прилагаемых документов (регулируется статьей 126 АПК).

Если все эти требования не будут учтены, в арбитражной инстанции могут возникнуть проблемы при рассмотрении иска. Иными словами, судья даст определение на оставление иска без движения.

В определении судьи прописывается дата, до которой должны быть устранены все имеющиеся недочёты. Если это не будет сделано, то иск не будет рассматриваться в суде.

Важно, чтобы все доводы, представленные в исковом заявлении о взыскании дебиторских долгов, имели документальное подтверждение.

Что нужно предоставить в качестве доказательства наличия дебиторской задолженности? Чтобы взыскать невозвратный долг необходимы первичные документы, в которых должны быть указаны данные о том:

  • какие услуги были предоставлены,
  • какой товар был поставлен,
  • каков на этот момент размер имеющегося долга.

Если речь идёт о предоставленном товаре, то в качестве доказательства можно использовать накладную на товар, транспортную накладную.

В случае предоставления услуг можно взять на вооружение в суд акт приёмки предоставленных услуг, поручение на оплату услуги. Также в качестве доказательств возможно использовать результаты экспертиз по стоимости либо качеству товаров, расчётные сверки.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Как получить средства, которые были присуждены в ходе рассмотрения дела о дебиторской задолженности? Это ещё один важный момент в процессе взыскания «дебиторки».

Если в суде дело о взыскании было успешно рассмотрено, и приговор вступил в силу, для получения присуждённой суммы вам будет выдан исполнительный лист. В этой ситуации может быть несколько исходов:

  • Должник добровольно вернёт имеющийся долг.
  • Истец получает возможность обратиться в банк, который спишет со счёта должника указанную в исполнительном листе сумму. Этот метод является самым эффективным на сегодняшний день.
  • Истец может подать заявление на признании должника банкротом. Проведение процедуры банкротства вот тут.
  • Можно обратиться за взысканием к судебным приставам.

Дополнительная информация о построении стратегии взыскания дебиторских долгов в этом видео:

Выбор любого из этих методов зависит от предпочтений истца. В этом случае оптимальным вариантом будет консультация юриста.

Источник: https://dolgofa.com/debitorskaya-zadolzhennost/porjadok-vzyskanija.html

Порядок взыскания дебиторской задолженности

В ходе деятельности все организации взаимодействуют с поставщиками сырья, продукции, услуг, вступая с ними в отношения финансового характера. Расчеты производятся в разное время, что приводит к возникновению непогашенных обязательств.

Контрагенты, у которых появилась задолженность перед предприятием (предпринимателем), в бухгалтерском учете и хозяйственном праве называются дебиторами. Это могут быть юридические, частные лица, ИП.

Рассмотрим подробно, в чем суть обязательств, как они возникают и как на практике реализуется существующий порядок взыскания дебиторской задолженности.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Какая задолженность относится к дебиторской

К дебиторским относятся обязательства, возникающие в ходе предпринимательской деятельности при «разрыве связи» между получением товара, услуги и их оплатой.

Задолженность должна подтверждаться документально — договором, актом приема работ, письменными свидетельствами о сделке, поручениями на оплату, выписками по счетам и так далее.

Без них законное взыскание средств практически невозможно, потому что зачастую недобросовестные контрагенты руководствуются принципом «зачем платить, если можно не платить».

Дебиторские обязательства классифицируют по срокам возникновения, деля на краткосрочные и долгосрочные — возникшие в текущем операционном цикле или раньше, более года назад.

Также используют понятие нормальной задолженности — к ней относят авансовые платежи, подотчетные средства, деньги за поставленные, но не оплаченные продукты/услуги.

Не погашенные в оговоренное время долги называют просроченными и делят на сомнительные и безнадежные. К последним относят платежи, взыскание которых практически невозможно из-за:

  • истечения сроков — давность у дебиторских обязательств рассчитывается с учетом приостановления, восстановления периода, прочих обстоятельств и нередко выступает предметом отдельного юридического спора;
  • ликвидации, банкротства контрагента, имеющего задолженность перед предприятием;
  • отсутствия у должника имущества, банкротстве банка, в котором находились счета компании, невозможности развернуть судебное исполнительное производство и в других случаях — каждый из них требует кропотливой, профессиональной работы по взысканию.
Читайте также:  Списание дебиторской задолженности в связи с невозможностью взыскания

К сомнительным дебиторским обязательствам также относят не погашенные вовремя задолженности, которые не обеспечены поручительствами, залогом, банковской или иной гарантией. Считать их «вредными» нельзя: возникновение задолженностей — неизбежный атрибут рыночных отношений, с которым необходимо правильно, планомерно работать.

В каких случаях и почему она возникает

Основной источник возникновения дебиторских долгов — договорные взаимоотношения, в которых моменты поставки и оплаты разнесены во времени. Таким образом, возникает задолженность по договору поставки. Кроме этого, обязательства возникают при стимулировании новых заказчиков, поставщиков с помощью авансовых механизмов, продажи товаров в рассрочку или кредит.

Дебиторской называют и задолженность, возникающую при нарушении закона, условий поставки — при хищениях, растратах, выявленных недостачах, возврате некачественной продукции и так далее. В независимости от случая и обстоятельств, для взыскания средств необходимо придерживаться существующего порядка, оговоренного:

  • Кодексами РФ — условия взыскания описаны во многих из них, от Налогового до Уголовно-Процессуального;
  • федеральными законами — об исполнительном производстве и другими;
  • письмами Министерства Финансов и прочими нормативными актами.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Законные способы взыскания

Все юридически «легитимные» способы взыскания условно делят на досудебные и судебные.

К первым относят мероприятия, направленные на получение средств после наступления сроков оплаты на «добровольной» основе. В операции по досудебному взысканию входит претензионная работа.

Однако, получить дебиторские средства от должника в «добровольном» порядке удается редко, и кредитор вынужден обращаться в суд.

Хозяйственные дела, юридические споры между организациями, предпринимателями находятся в ведении арбитража. Он принимает к рассмотрению дела, по которым уже была проведена претензионная работа, поэтому без досудебного этапа в любом случае не обойтись. АПК РФ разрешает пренебречь им, лишь если размер дебиторского долга не превышает 400 000 рублей и должник признает его существование.

Досудебное взыскание

На досудебном этапе взыскания важно внимательно прочитать договор и другие документальные свидетельства дебиторских обязательств. В них зачастую предусматривается и описывается претензионный порядок, его условия. Если они есть, досудебный этап обязателен в любом случае, иначе иск оставят без рассмотрения. Претензии составляются по стандартной схеме и включают:

  • общие данные о договоренностях, из-за которых возникли дебиторские обязательства;
  • условия, на которых заключалась сделка, приведшая к возникновению задолженности;
  • описание предпринятых сторонами действий — поставок, выполнения работ, за которые не поступила оплата и так далее;
  • ссылки на юридические нормы, правовые акты;
  • требования к должнику и последствия их игнорирования — обращение в судебные инстанции, начисление пеней и штрафов к «телу» дебиторского долга, необходимость платить госпошлину и так далее.

Взыскание в суде

Если претензия не возымела действия, предприятие-кредитор обращается в судебную арбитражную инстанцию. Ее определяют по договорной подсудности или общим правилам.

Дело может рассматриваться в упрощенном порядке, если дебитор признал обязательство, но не погасил его. Взыскание при этом проводится без вызова сторон в инстанции, по документам, которые они предоставили.

Важно, что при признании обязательства восстанавливается срок давности по дебиторскому долгу.

В суд можно обращаться уже через 30 суток с момента передачи дебитору претензионной документации. Результативным процесс будет, только если должник — реально существующее, имеющее активы лицо, частное или юридическое.

Поэтому действовать кредитор должен быстро, чтобы дебитор не избежал взыскания, «выведя» имущество и ликвидировав фирму.

Если должник не имеет средств, расходы на госпошлину, судебные издержки, юридическую поддержку лягут на предприятие-истца.

Отдельный важный момент: списать просроченные дебиторские обязательства для уменьшения налогового бремени можно только по завершению исполнительного производства, согласно ряду писем Минфина.

Поэтому многие организации отказываются от взыскания, предпочитают списать задолженность как безнадежную, не прибегая к судебным разбирательствам.

Оценивать финансовые риски и перспективы необходимо, заручившись поддержкой опытного юриста-практика.

Порядок, по которому взыскиваются средства с дебиторов

Взыскание начинается с направления официальной претензии дебитору, который пропустил сроки погашения задолженности и не реагирует на напоминания и предупреждения. Если после получения должник идет на переговоры, составляется дополнительное соглашение по срокам погашения дебиторских обязательств. В противном случае разворачивается судебное производство:

  • кредитор составляет заявление, которое подает в арбитраж, определенный в договорах или, если таких положений нет, по месту регистрации ответчика, исполнения сделки, нахождения представительства, имеющего задолженность;
  • в заявлении указываются сведения о сторонах, размере задолженности, требования, приводится расчет цены иска (по ней определяют госпошлину), суммы на взыскание, сведения о претензионном этапе, обеспечительных мерах и так далее;
  • при правильности составления заявления его принимают к производству и назначают первичное судебное заседание;
  • дело о дебиторском долге рассматривается в упрощенном или общем порядке и, если исход для истца удачен, решение о взыскании вступает в силу;
  • истец получает исполнительный лист и может обратиться к работникам УФССП для взыскания или непосредственно в дебиторский банк, чтобы списать нужную сумму со счетов.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Если истец выигрывает дело о взыскании, должник обязан погасить не только сумму по задолженности, но и госпошлину, расходы на проведение экспертиз и прочие сопутствующие издержки. Для этого истец должен составить дополнительное требование, приложив к нему подтверждающие документы. Однако, даже при получении исполнительных листов лица-должники не всегда погашают имеющиеся задолженности.

Что делать, если дебитор не погашает задолженность

Если даже после проигрыша в судебных инстанциях ответчик не погашает задолженность, его можно привлечь к уголовной ответственности за злостное уклонение от выплаты по дебиторским обязательствам.

Возможность предусмотрена в УК РФ (статья 177), но при обращении в правоохранительные органы истца должен сопровождать опытный юрист, адвокат. Он составит заявление, поможет сформулировать требования.

Перспектива уголовного преследования — одна из наиболее действенных мер воздействия при истребовании задолженности, но заменять обращение в суд визитом в правоохранительные органы не рекомендуется. Это мало предсказуемый путь, который редко приводит к быстрому и беспроблемному погашению дебиторских обязательств.

Помощь при истребовании всех видов задолженности вам окажет «Центр эффективного взыскания». Опытные юристы изучат обстоятельства дела, разработают действенную стратегию и найдут законные способы получения причитающихся средств.

17.01.19

Источник: https://dolgnett.ru/stati/7125-poryadok-vziskaniya-debitorskoy-zadoljennosti/

Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок

В  составе  оборотных  средств  у  каждого  предприятия  наряду  с  денежными  средствами,  сырьем,  полуфабрикатами  и  другими  фондами,  учитывается  дебиторская  задолженность.  Она  учитывается  на  отдельном  счете  бухгалтерского  учета  и  рассматривается  как  реальный  актив  предприятия.

К  сожалению,  нередки  случаи,  когда  дебиторская  задолженность  не  погашается  в  срок,  и  потребуются  дополнительные  усилия  к  ее  взысканию.

Первичный  порядок  возврата  дебиторской  задолженности

Бухгалтер  предприятия,  в  функции  которого  входит  работа  с  дебиторской  задолженностью,  обязан  контролировать  не  только  суммы,  но  и  своевременность  их  погашения.  Для  этого  используются  следующие  мероприятия и методы:

  • Непосредственный контакт  с  дебитором  (по  телефону,  электронной  почте).  Иногда  задолженность  не  погашается  из-за  элементарной  ошибки,  например,  перечислена  на  счет  другого  предприятия  или  утеряны  первичные  документы.
  • Составление двустороннего  акта  сверки  с  указанием  сумм,  сроков  и  наименования  первичных  бухгалтерских  документов,  подтверждающих  суммы  долга.  Благодаря  такому  акту  происходит  выявление  возможных  ошибок  и  возникает  документальное  подтверждение  факта  задолженности.  В  дальнейшем  экземпляр  такого  акта  может  потребоваться  при  составлении  искового  заявления.
  • Направление претензии  должнику  с  указанием  на  необходимость  оплаты  задолженности.  Данный  документ  также  обязателен  при  судебном  рассмотрении  дела.  К  составлению  претензии  привлекают  юридическую  службу  предприятия  или  посторонних  юристов  по  договору  об  оказании  услуг.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Порядок взыскания дебиторской задолженности.

Поскольку  передача  иска  в  суд  является  последним  вынужденным  шагом  и  ведет  к  длительному  разбирательству  без  достаточных  гарантий  погашения  долга,  предприятие  может  принять  дополнительные  меры  для  взыскания  дебиторской  задолженности.

Самый  простой  и  эффективный  способ  –  взаимозачет,  т.е.  взаимное  погашение  дебиторской  задолженности  при  ее  наличии.  Второй  способ  применяется,  если  дебитор  временно  испытывает  финансовые  трудности,  но  взаимное  сотрудничество  продолжается  и  обе  стороны  уверены  в  дальнейшем  благополучном  решении  проблем.

Как правильно взыскивать дебиторскую задолженность, смотрите в этом видео:

Для  этого  подписывается  соглашение  о  рассрочке  задолженности  и  составляется  график  погашения  долга  частями  или  назначается  новый  срок  погашения.  В  результате  сумма  долга  исключается  из  просроченной  задолженности,  и  возобновляется  контроль  над  поступлением  средств  по  новым  договорным  срокам.

В  том  случае,  когда  дебитор  находится  на  грани  банкротства  или  ликвидации,  возможно  использование  механизма  в  соответствии  со  ст.  409  ГК  РФ,  в  которой  речь  идет  об  отступном.  Так,  должник  в  погашение  своего  долга  может  предоставить  материальные  ценности,  имущественные  права.

Данная  процедура  оформляется  путем  двустороннего  договора  с  указанием  объекта  и  стоимости  отступного,  срока  его  передачи,  суммы  погашения  дебиторской  задолженности  и  так  далее.

Данный  вариант  возможен  только  при  уведомлении  и  согласии  дебитора  и  при  условии,  что  в  ранее  заключенных  договорах  нет  прямого  запрета  на  передачу  обязательства  третьим  лицам.

Принудительное  взыскание  без  передачи  в  суд

К  мерам  принудительного  взыскания  без  передачи  дела  в  суд  относится  –  удержание  имущества  должника  в  пользу  кредитора.  Например,  покупатель  товара  может  оставить  у  себя  возвратную  тару,  товары,  находящиеся  на  хранении  или  основные  средства,  находящиеся  на  территории  кредитора.

В  данном  случае  очень  важно  соблюсти  принцип  равноценности  принятых  мер,  так  как  дебитор  может  обратиться  со  встречным  иском  и  предъявить  иск  на  сумму  нанесенного  ущерба,  если  после  удержания  имущества  он  не  сможет  продолжать  полноценную  производственную  деятельность.

Читайте также:  Ответ на жалобу: как сформулировать ответ

Судебный  порядок  возврата через исковое заявление

Если  принятые  меры  не  принесли  результата,  предприятие  имеет  право  обратиться  в  суд  с  исковым  заявлением.

Составление  искового  заявления  требуется  значительной  предварительной  работы,  в  которую  входит  тщательная  проверка  всех  первичных  документов  с  точки  зрения  правильности  их  заполнения.  Также  к  иску  необходимо  приложить  акты  сверки  и  экземпляр  направленной  заказным  письмом  претензии  с  подтверждением  ее  отправки.

Как через суд вернуть дебиторскую задолженность, расскажет то видео:

В  исковом  заявлении  необходимо  правильно  указать  наименование  предприятия-должника  с  указанием  его  реквизитов, а также  определить  его  подсудность  (нахождение  и  наименование  суда,  к  юрисдикции  которого  он  относится.  К  исковому  заявлению  прикладывается  документ  об  оплате  гос пошлины.

После  принятия  иска  к  рассмотрению  представитель  истца  или  наемный  юрист  отслеживает  прохождение  судебного  разбирательства,  передачу  решения  в  исполнительную  службу  и  работу  судебного  пристава,  исполняющего  решения  суда.

Существуют  ситуации,  когда  кредитор  подозревает,  что  должник  умышленно  уклоняется  от  возврата  долга,  и  возникновение  не  связано  с  ухудшением  его  материального    положения.

В  этом  случае,  предприятие  может  обратиться  в  суд  с  обвинением  дебитора  в  мошенничестве  и  присвоении  чужих  средств.  Данное  обвинение  должно  базироваться  на  конкретных  фактах,  доказывающих,  что  в  результате  осознанных  действий  дебитор  сделал  юридически  невозможным  взыскание  долга  через  суд.

Как  демонстрирует  судебная  практика,  значительная  часть  дел  прекращается  в  связи  с  примирением  сторон,  т.е.  существует  реальный  шанс  погашения  дебиторской  задолженности  в  порядке  примирения  сторон.

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

Как составить иск?

В  ряде  случаев  для  взыскания  задолженности  привлекаются  коллекторские  агентства,  которые  обладают  рядом  специфических  приемов  для  взыскания  задолженности.  В  данном  случае,  необходимо  только  выбирать  команду,  которая  работает  в  рамках  закона,  чтобы  не  попасть  под  встречные  иски  со  стороны  дебитора,  пострадавшего  от  неправомочных  действий.

Направление  искового  заявления  обязательно  в  тех  случаях,  когда  возникает  риск  пропустить  сроки  исковой  давности,  и  задолженность  может  перейти  в  разряд  безнадежной.   Факт обращения в суд и принятие судебного решения прекращает исчисление срока исковой давности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-27-46 (Москва)

+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/dolgi/debitorskaya-i-kreditorskaya/poryadok-vzy-skaniya-debitorskoi-zadolzhennosti.html

Судебная практика взыскания дебиторской задолженности

Судебное взыскание дебиторской задолженности: порядок и особенности процедуры

МОСКОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ СУД

от 16 марта 2017 г. по делу N 33а-1371

судья Т.В. Родина

Судебная коллегия по административным делам Московского городского суда в составе

председательствующего Д.В. Шаповалова,

судей В.В. Лукьянченко, О.В. Гордеевой,

при секретаре К., рассмотрела в открытом судебном заседании по докладу судьи В.В. Лукьянченко апелляционную жалобу судебного пристава-исполнителя Коптевского ОСП УФССП по г. Москве на решение Коптевского районного суда г.

Москвы от 16 июня 2016 года по делу по административному исковому заявлению ОАО «Новоросцемент» (ОАО «НЦ») к судебному приставу-исполнителю Коптевского ОСП УФССП России по г. Москве Л. о признании незаконным постановления от 21.09.

2015 об обращении взыскания на дебиторскую задолженность ОАО «НЦ» перед ООО Компания «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети» в размере 24696830 руб., которым административное исковое заявление удовлетворено,

ОАО «Новоросцемент», будучи должником по сводному исполнительному производству по исполнительному производству об обращении взыскания на дебиторскую задолженность ОАО «НЦ» перед ООО Компания «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети» в размере 24696830 руб., обратился в суд с вышеуказанным административным исковым заявлением.

В обоснование заявленных требований о незаконности обжалуемого постановления судебного пристава-исполнителя от 21.09.

2015, вынесенного в рамках сводного исполнительного производства N 22132/15/77036-СД ООО «НЦ» указало, что исполнительными документами, на основании которых были возбуждены исполнительные производства явились удостоверения комиссии по трудовым спорам, выданные 26.11.

2012 ООО Компанией «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети», по причине наличия задолженности по заработной плате и иным выплатам последней перед работниками С.Ю. ***, Н.Н. **, О.Б. ***, Н.В. ***, Т.Б. ** и Ю.И. *** (взыскатели) на общую сумму 24 696 830 рублей.

Считает незаконным обращение судебным приставом-исполнителем взыскания на дебиторскую задолженность ОАО «НЦ», поскольку копия акта сверки взаимных расчетов между административным истцом и ООО Компания «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети» не является документом, подтверждающим наличие задолженности ОАО «НЦ» перед ООО Компания «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети» и не порождает таковой.

Кроме того, считает, что срок исковой давности для взыскания указанной дебиторской задолженности истек, в связи с чем обращение на нее взыскания судебным приставом-исполнителем не является законным.

Решением Коптевского районного суда г. Москвы от 16 июня 2016 года постановлено: Административный иск ОАО «Новоросцемент» удовлетворить.

Признать незаконным и отменить вынесенное судебным приставом-исполнителем Коптевского ОСП УФССП России по г. Москве Л. в рамках сводного исполнительного производства N 22132/15/77036-СД постановление от 21.09.2015 об обращении взыскания на дебиторскую задолженность ОАО «Новоросцемент» в размере 24696830 рублей.

Судебный пристав-исполнитель Коптевского ОСП УФССП России по г. Москве Л. просит об отмене указанного решения суда по доводам апелляционной жалобы.

Представители ОАО «Новоросцемент» по доверенности М.Ю. и М.Е. в судебном заседании возражали против удовлетворения апелляционной жалобы.

Судебная коллегия на основании ст. 150 , ст. 152 КАС РФ сочла возможным рассмотреть дело в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте судебного заседания, не сообщивших о причинах своей неявки, и не представивших доказательства уважительности этих причин.

Проверив материалы дела, выслушав участвующих в деле лиц, обсудив доводы жалобы, судебная коллегия приходит к следующему выводу.

В соответствии с ч. 2 ст.

310 КАС РФ основаниями для отмены или изменения решения суда в апелляционном порядке являются: 1) неправильное определение обстоятельств, имеющих значение для административного дела; 2) недоказанность установленных судом первой инстанции обстоятельств, имеющих значение для административного дела; 3) несоответствие выводов суда первой инстанции, изложенных в решении суда, обстоятельствам административного дела; 4) нарушение или неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

Таких оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного постановления в апелляционном порядке по доводам апелляционной жалобы, изученным по материалам дела, не имеется.

Из материалов дела усматривается, что в Коптевском ОСП УФССП России по г.

Москве находятся исполнительные производства N 22116/15/77036 — ИП, 22118/15/77036 — ИП, 22121/15/77036 — ИП, 22125/15/77036 — ИП, 22130/15/77036 — ИП, 22132/15/77036 — ИП, составляющие сводное исполнительное производство N 22132/15/77036 — СД о взыскании с ООО Компания «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети» в пользу физических лиц задолженности по оплате труда и иных выплат по трудовым правоотношениям на общую сумму 24696830 руб.

Основанием для возбуждения исполнительных производств послужили Удостоверения комиссии по трудовым спорам выданные 26.11.

2012 ООО Компания «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети» вышеупомянутым физическим лицам.

Как усматривается из материалов дела, членами комиссии по трудовым спорам, итогом заседания которой явилось вынесения решения, на основании которого выданы указанные удостоверения, являлись сами взыскатели.

21 сентября 2015 года судебным приставом-исполнителем Коптевского ОСП УФССП России по г. Москве Л.

вынесено постановление об обращении взыскания на имущественные права, принадлежащие должнику, согласно которому: в целях исполнения исполнительного документа, обратить взыскание на дебиторскую задолженность, принадлежащую должнику ООО Компания «Бета-Тек Иншаат Тесисат ве Тиджарет Лимитед Ширкети» в размере 24696830 руб.

, подтвержденную актом сверки, дебитор ОАО «Новоросцемент» (ИНН ), путем внесения (перечисления) дебитором денежных средств на депозитный счет Коптевского ОСП УФССП России по Москве; взыскиваемую сумму перечислить на расчетный счет Коптевского ОСП УФССП России по г.

Москве (указан номер счета); дебитор обязан незамедлительно проинформировать судебного пристава-исполнителя и должника о внесении (перечислении) денежных средств на депозитный счет подразделения судебных приставов; в случае невыполнения указанных требований дебиторская задолженность будет продана с торгов, а виновное лицо может быть подвергнуто штрафу в порядке и размере, установленном законодательством РФ об административных правонарушениях.

Читайте так же:  Подача алиментов вне брака

Источник: https://bounceclub.ru/sudebnaya-praktika-vzyskaniya-debitorskoj-zadolzhennosti/

Судебный порядок взыскания дебиторской задолженности

В ходе предпринимательской деятельности между хозяйствующими субъектами нередко возникают проблемы, связанные с нарушением одной из сторон обязательств по договору – например, оплатить определенный товар, оказанную услугу или выполненную работу. Эта проблема особенно часто возникает, когда контрагенты договариваются об отсрочке платежа.

То есть об условии, когда выполнение обязательств одной стороны предшествует выполнению обязательств по оплате выгодоприобретателем. В связи с этим у стороны, исполнившей свои обязательства, возникает право требовать от недобросовестного контрагента возврата долга, пени и процентов за просрочку платежа.

Для решения подобных проблем сторона-кредитор прибегает к процедуре взыскания дебиторской задолженности, которая включает в себя претензионный (досудебный) и судебный порядок урегулирования разногласий между хозяйствующими субъектами. Судебный порядок взыскания дебиторской задолженности представляет собой весьма долгий и трудоемкий процесс.

Данная процедура возникает, когда никакие переговоры с должником, уведомления и иная работа результатов не принесли, в добровольном порядке обязательство исполнено не будет, и остается только принудительно взыскать долг через суд. Стоит учитывать, что для инициирования судебной процедуры должны иметься формально-юридические основания.

Читайте также:  Претензия на невыполнение условий договора^ как оформить

Например, договор может предусматривать претензионный порядок, что запрещает прямое обращение в суд до направления претензии.

Обращение с исковым заявлением о взыскании дебиторской задолженности в суд связано с определенными издержками, а именно – на заявителя ложится обязанность оплатить государственную пошлину, размер которой в данном случае зависит от объема требований, а также временные издержки.

Однако, несмотря на это кредиторы все чаще обращаются в судебные инстанции за зашитой своих имущественных прав. Если сторона-кредитор все-таки решила в принудительном порядке взыскать с должника долги через суд, то необходимо учитывать, что потребуется пройти через несколько стадий.

К ним, в частности, относятся:

  1.  Судебное разбирательство
  2. Взаимодействие с инспекцией Федеральной налоговой службы, в которой поставлен на учет должник
  3. Подача Исполнительного листа в банк, в котором открыт расчетный счет должника
  4. Обращение в Федеральную службу судебных приставов

Чтобы детально разобраться в вопросе взыскания дебиторской задолженности через суд рассмотрим все приведенные стадии по порядку.

Судебное разбирательство

В соответствии с п. 1 ст. 27 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела по экономическим спорам и иные дела, связанные с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности, подведомственны арбитражному суду. После подачи искового заявления в суд, судья в течение 5 дней выносит определение о принятии искового заявления к производству (п. 1 ст. 127 АПК РФ). Следует также учитывать, что судья после принятия искового заявления к производству обязан рассмотреть дело в течение 3 месяцев (п. 1 ст. 152 АПК). При благополучном исходе дела суд выносит решение о взыскании в пользу кредитора суммы основного долга, пени, процентов за просрочку платежа, а также величину судебных расходов.

Согласно части 1 статьи 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

Следует помнить, что Решение Арбитражного суда не является исполнительным документов и не влечет для кредитора прямых благоприятных последствий. В соответствии с п. 1 ч. 1 ст.

12 ФЗ «Об исполнительном производстве» исполнительным документом, является исполнительный лист.

Именно благодаря этому документу у кредитора возникает реальная возможность взыскать с должника долги в принудительном порядке.

Существует два способа получения исполнительного листа – получение на руки и получение исполнительного листа по почте. Первый вариант является наиболее приемлемым, так как существует риск, что должник, течением процессуальных сроков ухудшить свое материальное состояние и таким образом воспрепятствовать принудительному исполнению своих обязательств.

  • Для того, чтобы получить исполнительный листа на руки, необходимо подать в Арбитражный суд заявление (ходатайство) о получении исполнительного листа на руки.
  • Выдача исполнительных листов производится на 5 (пятый) рабочий день после поступления ходатайства в суд.
  • Обращение в налоговую инспекцию

Заявление (ходатайство) о выдаче исполнительного листа должно быть подписано заявителем или иным лицом с приложением документа, подтверждающего полномочия на получение исполнительного листа. Полномочия должны быть подтверждены документами, предусмотренными статьями 61, 62 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. По истечении указанных сроков исполнительный лист направляется взыскателю в установленном порядке посредством почтовой связи.

Если кредитор не имеет данных о расчетных счетах должника, либо информация о них может быть не точной, то за получением подобных сведений можно обратиться в налоговую инспекцию по месту нахождения должника.

Для этого необходимо составить заявление, в котором указываются основания для получения вышеуказанной информации и указание на то, какие именно сведения кредитор намерен получить от должника.

При этом в качестве приложения к заявлению прилагаются копия решения Арбитражного суда и нотариально заверенная копия Исполнительного листа.

На основании п. 10 ст. 69 ФЗ «Об исполнительном производстве» налоговая инспекция предоставляет запрашиваемые сведения в течение 7 дней с момента получения заявления.

  1. Подача Исполнительного листа в банк
  2. Обращение в службу судебных приставов
  3. — истек установленный срок исковой давности (ст. 196 ГК РФ);
  4. — долги, по которым в соответствии с гражданским законодательством обязательство прекращено вследствие:
  5. — невозможности его исполнения (ст. 416 ГК РФ);
  6. — на основании акта государственного органа (ст. 417 ГК РФ);

После того, как кредитор получил из налоговой инспекции сведения о расчетных счетах должника, исполнительный лист необходимо направить в банк для того, чтобы последний перечислил сумму долга из средств должника на расчетный счет кредитора. Для этого необходимо написать заявление в адрес банка, а также приложить оригинал исполнительного листа и доверенность представителя от имени кредитора. В соответствии с п. 3 ст. 70 ФЗ «Об исполнительном производстве» «банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, исполняют содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств в течение трех дней со дня получения исполнительного документа от взыскателя или судебного пристава-исполнителя». Банк списывает денежные средства по исполнительному листу в объеме находящихся средств на расчетном счете должника. Если имеющихся на счете должника денежных средств недостаточно для исполнения содержащихся в исполнительном документе требований, то банк или иная кредитная организация перечисляет имеющиеся средства и продолжает дальнейшее исполнение по мере поступления денежных средств на счет должника до исполнения содержащихся в исполнительном документе требований в полном объеме (п. 9 ст. 70 ФЗ «Об исполнительном производстве»). Если переговоры с должником результата не дали, самостоятельное предъявление исполнительных листов в банк показало отсутствие денежных средств или в конкретной ситуации признано нецелесообразным, то остается процедура исполнительного производства, то есть обращение в службу судебных приставов. Если должник – юридическое лицо, то для возбуждения исполнительного производства кредитор должен обратиться в отдел судебных приставов по месту юридического адреса должника, местонахождению его имущества или по юридическому адресу его филиала или представительства. Основанием для возбуждения исполнительного производства служит подача кредитором заявления о возбуждении исполнительного производства, оригинал исполнительного листа, а также доверенность или иной документ лица, представляющего интересы кредитора. Судебный пристав-исполнитель в соответствии с п. 8 ст. 30 ФЗ «Об исполнительном производстве» в течение 3 дней с момента получения вышеуказанных документов выносит определение о возбуждении исполнительного производства или об отказе в его возбуждении. Если исполнительный документ впервые поступил в службу судебных приставов, то судебный пристав-исполнитель в постановлении о возбуждении исполнительного производства устанавливает срок для добровольного исполнения должником содержащихся в исполнительном документе требований и предупреждает должника о принудительном исполнении указанных требований по истечении срока для добровольного исполнения с взысканием с него исполнительского сбора (п. 11 ст. 30 ФЗ «Об исполнительном производстве»). В соответствии с п. 1 ст. 36 ФЗ «Об исполнительном производстве» содержащиеся в исполнительном документе требования должны быть исполнены судебным приставом-исполнителем в двухмесячный срок со дня возбуждения исполнительного производства. Однако, как показывает практика, исполнительное производство может затянуться до 1.5 лет и даже более. Исполнительное производство, возбужденное судебным приставом-исполнителем, может оказаться как результативным (когда все суммы будут взысканы с должника), а может не принести своих плодов (в этом случае долг признается безнадежным и исполнительное производство прекращается). Ключевые критерии отнесения долгов к безнадежным установлены Налоговым кодексом РФ. В силу п. 2 ст. 266 НК РФ безнадежными долгами (долгами, нереальными ко взысканию) признаются те долги перед налогоплательщиком, по которым: На основании Определения Высшего Арбитражного суда РФ от 6 марта 2008 года № 2883/08 и в силу п. 2 ст. 266 НК РФ факт истечения срока исковой давности для взыскания долга является достаточным основанием для признания его безнадежным. Обязательство прекращается невозможностью исполнения, если она вызвана обстоятельством, за которое ни одна из сторон не отвечает. Например, обстоятельства, имеющие чрезвычайный характер (непреодолимая сила). То есть лицо не могло заранее предвидеть наступление этих обстоятельств. При взыскании долгов таким документом, как правило, является вынесение судебным приставом в процессе исполнительного производства Акта о невозможности взыскания. В Законе об исполнительном производстве такой акт не упоминается — только в п. 3 ст. 22 указано о возврате исполнительного листа в связи с невозможностью его исполнения. Высшим Арбитражным Судом РФ в Определении от 7 марта 2008 г. N 2727/08 подтверждено, что Акт о невозможности взыскания является основанием для признания долга безнадежным.

— ликвидации организации (ст. 419 ГК РФ).

Обязательство прекращается ликвидацией юридического лица (должника или кредитора), кроме случаев, когда законом или иными правовыми актами исполнение обязательства ликвидированного юридического лица возлагается на другое лицо (по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и др.). Долги списываются с даты исключения налогоплательщика-должника из ЕГРЮЛ, подтвержденной соответствующей выпиской. По мнению Минфина России, информация, размещенная на официальном сайте ФНС, о ликвидации организации-должника не может использоваться в качестве единственного документального подтверждения расходов в виде суммы списанного безнадежного долга (письмо от 15 февраля 2007 г. N 03-03-06/1/98).

Подводя итог, можно сделать ряд выводов, а именно: судебный порядок взыскания дебиторской задолженности представляет из себя достаточно долгий и кропотливый процесс; действия кредитора, направленные на принудительное взыскание задолженности с должника, не всегда будут иметь благоприятный результат. В связи с этим, в целях предупреждения проблем, связанных с взысканием дебиторской задолженности, необходимо более внимательно подходить к вопросу выбора контрагентов.

Источник: https://pravorub.ru/articles/46236.html

Ссылка на основную публикацию