Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей основаны на особенном правовом положении ИП. Согласно Гражданскому Кодексу, ИП является физическим лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, не образуя при этом, юридического лица.

Ежегодно в России тысячи предпринимателей инициируют процедуру банкротства. Это обусловлено тем фактом, что деятельность ИП связана со значительными рисками. Многие субъекты предпринимательства принимают решение инициировать банкротство, не задумываясь о возможных последствиях.

Чем грозит банкротство ИП, есть ли альтернативные способы улучшения финансового положения.

Закон о банкротстве

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Государственный контроль над делами о банкротстве производится на принципах Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Появление первого законопроекта о банкротстве в РФ датировано 1992 годом. Закон устанавливал порядок и основания признания банкротом предприятие. В 1998 г. был утверждён Федеральный закон №6-ФЗ, который расширил круг лиц, имеющих право получить статус банкрота. Также появилась глава, регламентирующая рассмотрение дел о банкротстве. №127-ФЗ был утверждён 26.10.2002 и действует по сей день. В него регулярно вносятся дополнения и поправки.

Закон регламентирует:

  • причины для инициации банкротства ИП;
  • право обращаться в суд;
  • регламент рассмотрения дел;
  • права кредиторов;
  • предупреждающие банкротство мероприятия.

Статьёй 214 закона банкротство характеризуется как невозможность погашения долговых обязательств перед кредиторами по различным обстоятельствам. Повторяющаяся неоплата обязательных взносов и налоговых платежей в государственный бюджет и Фонды также является основанием начала процедуры банкротства.

Обязательство возбуждать и расследовать дела о несостоятельности, возложено на государственные арбитражные суды, здесь же рассматриваются все претензии участников.

Форма и порядок составления заявления, необходимого для инициирования процедуры регламентирует ст. 215 №127-ФЗ. Оформить обращение может сам предприниматель или держатели долгов гражданина, т. е.

кредиторы (даже те категории, которые требуют возместить долги, не связанные с бизнесом).

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

  1. К первой очереди относятся лица, перед которыми ИП несёт материальную ответственность по причине нанесения вреда здоровью и жизни. К этой же очереди относятся долги по алиментам.
  2. Вторая очередь – выплаты работникам.
  3. В третью очередь будут удовлетворены претензии прочих кредиторов ИП.

Претензии всех кредиторов ИП будут удовлетворены после реализации имущества. Стоит отметить, что не всё имущество подлежит взысканию согласно Закону. Исключением являются предметы домашнего обихода, единственное жильё либо его часть, призы и награды, а также прочее имущество, не используемое в бизнесе.

По действующему законодательству, банкротство предпринимателя затрагивает только финансово-хозяйственную деятельность. При этом отвечает предприниматель по обязательствам всем личным имуществом.

Признаки банкротства ИП

Закон о банкротстве ИП регламентирует, что для инициации процедуры признания банкротом, должны присутствовать обязательные признаки несостоятельности индивидуального предпринимателя:

  • имеются неисполненные финансовые обязательства перед кредиторами;
  • общий объём просроченного долга превышает 500 тыс. р., при этом задолженность перед одним кредитором более 10 тыс. р.;
  • неисполнение обязательств должно продолжаться не менее 3 месяцев;
  • совокупного имущества ИП недостаточно для погашения долговых обязательств.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Помимо этого, законом регламентировано, что задолженность должна быть исчислена в денежном эквиваленте, а не натуральном выражении. Так, например, невозможно инициировать банкротство ИП при отказе последнего вернуть спецтехнику или автотранспорт, переданный во временное пользование. Подобные ситуации регламентируются ГК РФ.

В процедуре инициации банкротства ИП не играет роли, на основании чего возник долг и правовой статус кредиторов. Признать банкротом ИП могут как за долги перед бюджетом разных уровней, так и частных кредиторов.

Проведение процедуры

Инициирование дела о банкротстве индивидуальных предпринимателей разрешено следующим категориям истцов:

  • право обращения с заявлением имеет сам предполагаемый банкрот, в момент, когда имущества должника недостаточно для покрытия задолженности перед кредитором;
  • внешние кредиторы – банки и иные финансовые учреждения, другие предприниматели или юридические лица;
  • уполномоченные органы – ПФР, ИФНС и пр.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

  • получение отсрочки;
  • рассрочка погашения;
  • рефинансирование;
  • привлечение инвестора.

Процедуре несостоятельности предшествует подготовка предпринимателем копий документов, а именно:

  • свидетельство ОГРИП;
  • ИНН;
  • паспорт;
  • СНИЛС;
  • документальное подтверждение долгов;
  • список кредиторов с информацией о размере обязательств;
  • информация об имуществе, включая залоговое;
  • документы, служащие подтверждением прав владения имуществом;
  • документация по сделкам последних 3-х лет;
  • выписка из банка о состоянии счетов;
  • свидетельство о браке и брачного (или алиментного) договора;
  • судебное решение о выплате алиментов;
  • квитанция об оплате госпошлины;
  • данные потенциального арбитражного управляющего;
  • прочие документы по требованию.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Законом о банкротстве индивидуальных предпринимателей предусмотрен следующий регламент процедуры:

  1. Подача заявления и ранее подготовленных документов в суд. Рассматривает дело суд по месту фактического проживания ИП. Помимо списка документов, указанных выше, необходимо оплатить и приложить квитанцию на сумму 10 000 р., которая служит для оплаты услуг арбитражного управляющего.
  2. Возбуждение дела о банкротстве. Судом рассматриваются предоставленные документы с целью выяснения, нет ли оснований признать банкротство фиктивным.
  3. Привлечение финансового управляющего. Кандидатура утверждается из числа участников саморегулируемых организаций арбитражных управляющих, курирующих район проживания предпринимателя. Решение принимается судом.
  4. Собрание кредиторов. Этап может ознаменоваться принятием важнейших решений, например, заключить мировое соглашение, реструктуризировать задолженность. Арбитражный управляющий от имени предпринимателя составляет и презентует план реструктуризации задолженности, который кредиторы могут утвердить, отклонить, либо принять с дополнениями. Регламент, регулирующий взаимоотношения всех участников процедуры содержится в статье 213 закона о банкротстве.
  5. Этап признания предпринимателя банкротом. Решение может быть принято, если план реструктуризации был отклонён, либо не исполнен должником.
  6. Реализация имущества гражданина. Законодательство отводит 6 месяцев на составление описи и проведение оценочных процедур имущества банкрота, а также реализацию на торгах. Список и порядок реализации должен быть согласован арбитражным судом. Предпринимателю предоставлено право обращения с ходатайством об исключении предметов малой ценности, реализация которых не повлияет на ситуацию. Общая стоимость предметов не должна превышать 10 т. р.
  7. Погашение обязательств перед кредиторами. Арбитражному управляющему полагается 2% от суммы реализованного имущества, остальные денежные средства используются на погашение долгов. Если после всех выплат остались неиспользованные средства, они будут возвращены на счёт ИП.
  8. Завершение банкротства. Арбитражный управляющий обязан предоставить отчёт суду, в котором будет отражён размер вырученных средств, перечень приобретателей имущества, список погашенных обязательств. Судья утверждает документ, и процедура считается завершённой, а оставшиеся долги подлежат списанию.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Важно понимать,  что признание банкротом имеет последствия (описаны в ст. 216 Закона), а именно:

  • у гражданина появляется обязательство указывать информацию о собственном банкротстве при оформлении займов и кредитов в течение 5 лет;
  • запрещено инициировать повторную процедуру банкротства в течение 5 лет;
  • бывший предприниматель 3 года не сможет претендовать на управленческую должность и регистрироваться в качестве ИП повторно.

До завершения процедуры банкротства запрещено выезжать за пределы страны.

В случаях, когда предприниматель планирует прекратить деятельность, возможен вариант добровольного банкротства. На принятие подобного решения у ИП есть один месяц от даты образования 3-х месячной полумиллионной задолженности.

Сроки

Срок проведения процедуры несостоятельности ИП зависит от нескольких факторов, основными из которых выступают:

  • работа суда, степень загруженности;
  • позиция кредиторов – активная или пассивная, неявка на собрание, отсутствие единой позиции;
  • скорость работы арбитражного управляющего;
  • действия ИП – компетентность нанятого юриста, желание поиска компромиссов.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей.

Субъекты предпринимательской деятельности могут пройти всю процедуру, от момента передачи заявления в суд, до принятия судебного решения, в 2019 году за 6 – 10 месяцев. Временные периоды идентичны рассмотрению дел о банкротстве физического лица.

Единственным отличием является факт ожидания бизнесменом до 15 дней от даты, когда произошла обязательная публикация в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (ЕФРСДЮЛ) до передачи заявления в суд. Сократить этот срок возможно до 5 дней, если ИП снимется с учёта в ФНС.

Когда за 3 года до даты передачи в суд обращения о банкротстве и начала производства предприниматель совершил перевод имущества на ближайших родственников, то присутствует риск оспаривания подобной сделки.

В подобных случаях длительность процедуры может затянуться на несколько лет, ведь споры передаются для разбора коллегией по экономическим спорам Верховного суда.

Зачастую, дела проходят три этапа: первую инстанцию, апелляцию, кассацию.

Особенности у ИП

Как было сказано ранее, особенности банкротства ИП обусловлены правовым статусом.

Так, важно учесть следующие нюансы:

  • статус на момент получения кредита – предприниматель может получать кредитование как физическое лицо, и как ИП. От статуса зависит выбор стратегии процедуры – завершение деятельности ИП с дальнейшим банкротством физлица или признание несостоятельности ИП;
  • право обращения к суду для инициирования банкротства есть не только у ИП, но и его кредиторов;
  • госорганам разрешено применять к бизнесменам меры воздействия на ситуацию банкротства в виде наблюдения, подписания мирового соглашения, конкурсного производства. Осуществлять процедуры финансового оздоровления и введения внешнего управления запрещено;
  • право обращения в суд у ИП возникает только после предварительной (за 15 дней до обращения в Арбитраж) публикации уведомления в ЕФРСФДЮЛ.

Перед тем, как начать процедуру, предпринимателю стоит задуматься и корректно оценить ситуацию и собственные возможности. Целесообразность процедуры обоснована только при наличии внушительных долгов. Помимо этого, судебные издержки оплачиваются ИП, если покрыть их предприниматель не в состоянии, то дело будет оставлено без рассмотрения.

Во время судебных разбирательств будет тщательно изучена деятельность предпринимателя за последние годы, в том числе, сделки по отчуждению имущества.

Читайте также:  Как рассчитать средний заработок при увольнении: подробная инструкция

Стоит помнить, что законом предусмотрено привлечение к ответственности за намеренное банкротство (вывод средств из бизнеса, сокрытие доходов, преднамеренное завышение расходов) и сокрытие имущества (передача во владение родственникам или иным лицам по предварительному сговору).

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Источник: https://tvoeip.ru/pravo/osobennosti-bankrotstva-ip

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей –
тема, требующая детального рассмотрения. В нижеследующей статье будут
представлены нюансы процедуры банкротства в России, освещен вопрос о затратах
на ее проведение и последствиях для ИП.

Виды и особенности банкротства

В зависимости от того, какое лицо оказывается в ситуации
потенциальной финансовой несостоятельности, можно вести речь о банкротстве
физических и юридических лиц, а также об отдельных категориях должников.

Особенности банкротства юридических лиц

Главные особенности банкротства юрлиц таковы:

  • началом процедуры обычно служит отсутствие
    выполнения долговых обязательств на сумму в 300 тысяч рублей;
  • инициировать процедуру обязан руководитель;
  • размер пошлины – 6000 рублей;
  • после получения статуса финансовой
    несостоятельности происходит исключение из реестра;
  • субсидиарную ответственность несут руководители
    и управляющие.

Особенности банкротства физических лиц

Главные особенности банкротства граждан следующие:

  • началом процедуры обычно служит отсутствие
    выполнения долговых обязательств на сумму в 500 тысяч рублей;
  • инициирование процедуры должником реализуется по
    желанию;
  • размер пошлины – 300 рублей;
  • долги при отсутствии имущества списываются (за
    исключением обязательных платежей – по алиментам, взысканиям, штрафам).

Особенности банкротства отдельных категорий должников

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

В ФЗ «О несостоятельности» разбирается вопрос об особенностях
банкротства отдельных категорий должников. Если речь идет о финансовых
организациях (в том числе профессиональные участники рынка ценных бумаг), то
они, в первую очередь, лишаются лицензии. Этапов банкротства для подобных лиц
два – наблюдение и конкурсное производство. Приоритетом при выполнении
требований пользуются вкладчики (застрахованные лица).

Одной из основных особенностей банкротства страховых компаний является тот факт, что реализация имущества банкрота может осуществляться в адрес других лицензированных страховщиков (с переходом долговых обязательств).

Когда речь идет об особенностях банкротства субъектов естественных
монополий, стоит отметить, что обязательным участником разбирательства
становится ФАС РФ. Примечательным также является факт недопущения отчуждения
имущества, которое входит в единый технологический комплекс
должника-монополиста.

Что касается особенностей банкротства ликвидируемого
должника, то здесь дает о себе знать упрощенный вариант процедуры.

Особенность
рассмотрения подобных дел заключается в том, что этап наблюдения пропускается и
сразу инициируется конкурсное производство. Но запустить такую схему действий
можно только после начала ликвидации (так предписывает поступать ГК РФ).

Упрощенный вариант предусмотрен и в случае процедуры банкротства отсутствующего
должника, когда нет возможности его найти.

«В девятой главе ФЗ №127 речь также идет об особенностях банкротства крестьянских или фермерских хозяйств (сельскохозяйственные организации), застройщиков, стратегических и градообразующих предприятий».

Особенности банкротства ИП

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Решение о присуждении статуса банкрота в случае ИП принимает
арбитражный судья в рамках инициированного разбирательства. В отношении
российских бизнесменов практика банкротства пока не имеет таких масштабов как у
американских коллег, где счет банкротам идет на миллионы. Кроме того, в каждом
штате США есть свои особенности банкротства – они касаются вопроса об активах,
не подлежащих списанию.

В качестве законодательной базы для решения связанных с
банкротством вопросов выступает ФЗ №127 «О несостоятельности». Конкретно о
предпринимателях говорится всего лишь в 3 статьях, нюансы разбираются в тех
разделах ФЗ, где речь идет о физических лицах.

«По мнению экономистов требует серьезных доработок локальный акт – закон Республики Казахстан “О реабилитации и банкротстве”. Специалисты отмечают, что нововведение значительно усложнит процедуру».

Каких ИП определяют в банкроты

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Для открытия дела о банкротстве должны быть веские причины.
В случае ИП их три:

  • имеется более чем трехмесячная просрочка по
    обязательным платежам (не возвращается задолженность в течение этого срока);
  • сумма долга больше 10 тысяч рублей (в отношении
    одного кредитора) и 500 тысяч (в сумме, по отношению ко всем);
  • величина долгового обязательства оказывается на
    40% (или больше) стоимости имеющегося имущества.

Долговое обязательство должно носить денежный характер. Если
речь идет о невозвращаемом имуществе, то здесь применимы статьи ГК РФ. Долги
делятся на 2 группы:

  • денежное обязательство (например, перед
    банком-кредитором по кредиту, взятому на развитие);
  • обязательство по налогам, платежам в бюджетные и
    внебюджетные фонды.

Инициатива может исходить и от самого ИП, когда он видит,
что после осуществления всех обязательных платежей средств на коммерческую
деятельность и на развитие не хватает (налицо стагнация предприятия).
Сокращение объема закупок, задержки зарплаты сотрудникам можно отнести к
признакам потенциального банкротства.

«Без тщательного анализа финансового положения не обойтись, поскольку расчеты и цифры оказываются более объективными, чем ощущение предпринимателя. Фиктивное банкротство – обратная сторона медали. На такой шаг иногда идут недобросовестные бизнесмены».

Кто может подать заявление на банкротство ИП

Особенность процедуры состоит в том, что правом на подачу
искового заявления в суд обладают следующие категории лиц:

  • предприниматель (после основательного анализа,
    обнаружения признаков банкротства);
  • кредиторы, столкнувшиеся с ситуацией, когда
    должник оказался не в силах рассчитаться по долгам;
  • уполномоченный орган – ФНС (в случае отсутствия
    налоговых платежей);
  • органы местного самоуправления (при наличии
    представленных требований по невыполненным обязательствам).

Оформление банкротства ИП пошаговая инструкция

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Первое действие при оформлении банкротства – публикация
сообщения о намерении инициировать процедуру. Такой шаг должен быть выполнен
минимум за 15 дней до подачи иска в суд. Отсутствие уведомления – основание для
отказа в принятии заявления.

Следующий шаг связан с подачей иска и пакета сопутствующих
документов. В него входят:

  • выписка из ЕГРИП (свидетельство ИП как
    альтернативный вариант);
  • заверенная ксерокопия ИНН;
  • перечень кредиторов с указанием их личных
    данных;
  • сводка по размерам требований кредиторов;
  • сведения об имеющемся у ИП имуществе;
  • данные по сделкам за последние 3 года (копии
    документов);
  • подтверждающие несостоятельность документы;
  • свидетельство о регистрации брака, о рождении
    ребенка (на каждого).

Далее наступает этап судебного разбирательства, который
может длиться несколько месяцев. Схематично вариантов развития событий здесь
несколько – положительное решение суда, оставление дела без рассмотрения,
прекращение дела ввиду необоснованности заявления.

По закону в деле должен участвовать финансовый управляющий, выбранный из саморегулируемой организации. Его деятельность по разрешению долговой проблемы – еще один этап процедуры банкротства. На новый виток процедуры управляющий назначается арбитражным судом, его деятельность оплачивается (об этом будет сказано ниже).

Сбор кредиторов на собрание, в котором принимает участие сам
должник – важный этап, инициируемый управляющим. На собрании утверждается план
реструктуризации, решаются вопросы, связанные с реализацией имущества,
достигаются договоренности.

Следующий этап зависит от финансового положения должника –
реструктуризация или реализация имущества (при отсутствии возможности провести финансовое
оздоровление бизнеса). Имущество реализуется на торгах, вырученные средства
идут на погашение долга. С обанкротившегося предпринимателя не снимаются
обязательства по алиментам, по невыплаченным зарплатам, по компенсациям за
причинения вреда.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Требования удовлетворяются в зависимости от категории
кредиторов. При полной реализации имущества и недостаточности средств для
погашения долгов предприниматель по решению суда освобождается от обязательств
перед кредиторами, но с рядом оговорок. Наличие статуса банкрота не освобождает
от ответственности в случаях, когда дело касается уплаты алиментов, заработных
плат работникам, компенсации причиненного вреда.

«Ряд требований, которые затрагивают личность должника, можно отнести к тем, что не снимаются даже при полной финансовой несостоятельности».

Альтернативный вариант мировое соглашение

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Под мировым соглашением в ситуации банкротства следует
понимать договоренность между должником и кредиторами, суть которой сводится к
сохранению работоспособности ИП. Если коммерческая деятельность, осуществляемая
предпринимателем, позволит рассчитаться с долгами с большей вероятностью, то
процедура не инициируется.

Еще один вариант предполагает наличие третьей стороны,
которая возьмет на себя долговое обязательства предпринимателя. Документ,
подтверждающий достижение мирового соглашения, содержит сведения об отсрочке
обязательных платежей, изменении условий займа и т.д.

Особенность мирового соглашения состоит в том, что оно
распространяется на все требования кредиторов, изложенные в реестре. Поэтому
основная трудность – добиться согласия сразу всех сторон дела.

Заключенное
мировое соглашение приводит к завершению деятельности финансового управляющего,
отмене подвергается и план реструктуризации. В обязанности должника входит
отчет о выполнении соглашения.

Наличие нарушений – основание для возобновления
процедуры признания банкротом.

Последствия банкротства для ИП

После вынесения судебного решения, констатирующего
банкротство ИП, регистрация последнего отменяется. «Сгорают» и имеющиеся
лицензии. Повторная регистрация может быть осуществлена лишь по прошествии 5
лет после полной реализации имущества.

Серьезным последствием оказывается и тот факт, что предприниматель теряет право на занимание должности в органах управления юрлица на 5 лет, а в случае кредитной организации допуск к управлению увеличивается до 10 лет.

Стоимость банкротства ИП

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Размер госпошлины за рассмотрение дела о банкротстве в суде
при банкротстве ИП равен 6000 рублей. Также нужно быть готовым к следующим
тратам:

  • для гарантии оплаты труда финуправляющего (на
    случай завершения процедуры на первом этапе) необходим депозит в размере 25
    тысяч рублей;
  • второй этап предполагает дополнительные 25
    тысяч, когда начинается реализация имущества или поиск мирового соглашения;
  • после присуждения банкротства могут понадобиться
    минимум 15 тысяч для информирования о новом статусе должника;
  • дополнительные траты – 5 и более тысяч рублей.
Читайте также:  Трудовой кодекс: увольнение по тк рф, статьи и основания

Самые минимальные траты при завершающейся на первом этапе
процедуре – порядка 45 тысяч рублей. Денежные средства берутся из конкурсной
массы. Большинство предпринимателей не готовят пакет документов в суд
самостоятельно, как правило, они прибегают к услугам юридических фирм. А это
дополнительные траты. В общей сложности затраты на процедуру банкротства могут
превышать 200 тысяч рублей.

Законный способ покинуть бизнес – банкротство предприятия. На такой шаг идет предприниматели, оказавшиеся в ситуации финансовой несостоятельности. Юридическая грамотность в подобных вопросах является важной составляющей для каждого предпринимателя.

Видео

Если вы не нашли ответ на свой вопрос или остались недопонимания, обратитесь за бесплатной консультацией к юристу в чате на нашем сайте

Источник: https://wdia.ru/bankrotstvo/informatsiya/osobennosti-bankrotstva-individualnyh-predprinimatelej

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей — это процедура, которая осуществляется по единой схеме: 
1. Публикация уведомления. 
2. Обращение в арбитражный суд. 
3. Рассмотрение дела в суде и назначение управляющего.
4. Удовлетворение требований кредиторов. 

Но у признании банкротом ИП есть особенности.

Чтобы заявление о несостоятельности не использовалось в целях ухода от расчета с кредиторами (фиктивное и преднамеренное банкротство), процедура банкротства, как специфическая правовая процедура, детально урегулирована законодательством.

Чтобы банкротство индивидуального предпринимателя состоялось, необходимо решение Арбитражного суда соответствующего региона, в котором территориально зарегистрирован гражданин в данном статусе.

Судебный орган принимает решение на основании документов, доказывающих сложное финансовое положение, соответствующее указанным в законе признакам, проводится проверка финансового положения гражданина специальным уполномоченным лицом.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей связаны с его особым статусом: являясь физическим лицом, он вправе осуществлять предпринимательство, не регистрируя для этих целей юридическое лицо, организацию.

Индивидуальный предприниматель, в отличие от юрлица, отвечает по своим долгам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением того, на которое не может быть обращено взыскание по ГПК РФ, и выплат, предназначенных другим лицам.

Определение и законодательство

Банкротство — это процедура, в ходе которой должника в официальном порядке признают неспособным удовлетворить требования всех кредиторов в связи с финансовым положением предпринимателя. Особенности правового статуса процедуры:

  • проводится в судебном порядке в арбитражном суде;
  • удостоверяет факт признания должника банкротом, то есть неспособным исполнить взятые на себя обязательства;
  • решение суда является основанием для внесения соответствующих записей в государственные реестры и списания долгов кредиторами.

Процедура регулируется законом № 127-ФЗ от 26.10.2002, который подробно описывает процесс признания несостоятельными как юридических лиц, так и граждан. Исходя из терминологии самого закона, несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя — это идентичные понятия.

Индивидуальному предпринимателю посвящен 2 параграф главы 10, регулирующий банкротство гражданина. Таким образом, на ИП распространяются все правила, указанные для обычных граждан, не наделенных соответствующим статусом. Отдельный закон о банкротстве индивидуального предпринимателя не принят.

Закон 127-ФЗ регулирует процесс разбирательства в суде: подачу заявления, рассмотрение дела, последствия принятия решения. Особенности процедуры для ИП, которые, в основном, касаются последствий, перечислены в этом параграфе. Но некоторая специфика связана и с процессом подготовки документов.

По каким признакам определяют несостоятельность ИП

Признаки для ИП указаны в ст. 214 127-ФЗ: неспособность исполнить денежные обязательства или осуществить обязательные платежи. Более подробно признаки изложены в ст. 213.4, где указано, каким образом составляется заявление гражданина, в том числе и индивидуальным предпринимателем:

  • неспособность по финансовым показателям исполнить все денежные требования или уплатить все обязательные взносы (удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приведет к невозможности выполнения остальных актуальных обязательств);
  • размер всех обязательств в совокупности — более полумиллиона рублей.

Таким же образом устанавливается несостоятельность индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, так как на ИП распространяются нормы главы о физлицах.

Какие документы предоставить

В целях исключения случаев фиктивного банкротства законодатель требует, чтобы ИП доказал свое плохое финансовое положение при подаче заявления в суд. Кроме того, суду необходимо доказать и иные факты или обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела.

Полный список обязательных документов приведен в ст. 213.4, перечислим наиболее важные бланки для ИП:

  • документы, подтверждающие образование задолженности и ее наличие на настоящий момент, основания возникновения обязательств, неспособности удовлетворить денежные требования (решения судов, акты сверок с кредиторами или налоговыми органами и т. д.);
  • подтверждение статуса ИП;
  • полный список всех кредиторов;
  • опись имущества (последние два документа по формам, утвержденным Приказом Минэкономразвития РФ № 530 от 05.08.2015);
  • копии документов об имуществе, в том числе подтверждающие право собственности.

Копии соответствующим образом удостоверьте.

Процедура банкротства: инструкция

Федеральным законом 127-ФЗ процедура банкротства индивидуального предпринимателя урегулирована в той же главе о порядке признания несостоятельными физических лиц. Особенности процесса раскрываются по ходу разбирательства в суде. Некоторые действия ИП обязан совершить даже до подачи заявления.

Уведомление о банкротстве

Такое уведомление, в соответствии с ч. 2.1 ст. 213.4, публикуется гражданином, зарегистрировавшим статус ИП, предварительно, до обращения в судебный орган. Уведомление включается в Единый реестр сведений о фактах деятельности юрлиц.

Публикация производится на сайте Федерального ресурса сведений о банкротстве. Срок — не менее чем за 15 дней до подачи заявления.

Подача заявления в суд

Заявление подается в письменной форме, кредиторам и в уполномоченные органы предоставлять копии не нужно в соответствии с п. 2.1 ст. 213.4.

В заявлении необходимо изложить доводы: описать ситуацию и доказательства финансовой ситуации. Кроме того, необходимо указать СРО, из числа членов которой назначается финансовый управляющий.

Необходимо указать не только наименование, но и адрес саморегулируемой организации.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Рассмотрение прошения

Суд рассматривает заявление должника в срок от 15 дней до 3 месяцев. Есть варианты решения по ходу рассмотрения:

  • признание обоснованности данных на основании доказательств и документов и введение либо процедуры реструктуризации, либо сразу процедуры реализации всего имущества;
  • признание обращения необоснованным и оставление его без рассмотрения;
  • прекращение дела при утверждении мирового соглашения, отсутствии доказательств, подтверждающих возможность оплатить услуги финуправляющего, иные расходы по делу и т. д.

Назначение финансового управляющего

Участие этого лица является обязательным в деле о банкротстве индивидуального предпринимателя. Кандидатура, выбранная судом, должна соответствовать требованиям, установленным законом.

Последствия банкротства

Они перечислены для индивидуальных предпринимателей в ст. 216, несостоятельность предпринимателя приводит к невозможности гражданином:

  • регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя в течение пяти лет с момента окончания дела;
  • в течение того же срока осуществлять предпринимательство;
  • в течение десяти лет управлять кредитной организацией.

В случае если индивидуальный предприниматель признан несостоятельным (банкротом), аннулируется регистрация статуса и выданные лицензии, но вместе с ними и долговые обязательства.

Сроки проведения процедуры

Как и физические лица, индивидуальные предприниматели признаются судом неплатежеспособными в течение 6-10 месяцев в среднем. Многое зависит от загруженности суда и скорости работы управляющего.

Сколько стоит стать банкротом

Общая стоимость банкротства индивидуального предпринимателя складывается из оплаты услуг управляющего и привлеченных лиц, госпошлины, расходов за публикацию различных объявлений.

Госпошлина составляет 300 рублей (ранее составляла 6000 рублей, но была снижена), оплата управляющему, в соответствии с новыми правилами, составляет 25 000 рублей в целом, расходы на публикацию в последнее время снизились в связи с сокращением их количества.

Скачать образец заявления в суд

Источник: https://ppt.ru/art/ip/osobennosti-bankrotstva

Банкротство индивидуального предпринимателя

Получение гражданином статуса индивидуального предпринимателя влечет за собой ряд особенностей его правового положения.

Согласно Гражданского кодекса РФ, за индивидуальным предпринимателем сохраняются все права и обязанности физического лица, но в дополнение к ним он наделяется правами и отдельными обязанностями юридического лица.

Одной из таких обязанностей становится ответственность по обязательствам, возникшим в ходе осуществления предпринимательской деятельности. Предприниматель отвечает по ним всем своим имуществом, вне зависимости от отношения данного имущества к процессу коммерческой деятельности.

Одним из вариантов избавления от долговых обязательств и сохранения имущества становится банкротство индивидуального предпринимателя. Данная процедура применяется в отношении ИП уже длительное время, но изменения в законодательстве в сфере банкротства внесли в этот процесс определенные коррективы.

Банкротство ИП: правовое регулирование

С момента появления федерального закона № 127-ФЗ от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)» индивидуальные предприниматели проходили процедуру банкротства в том же порядке, что и юридические лица. Внесение целого ряда поправок в закон, устанавливающих возможность банкротства физических лиц, изменили порядок банкротства и для ИП.

Банкротство ИП 2019 года предполагает упрощенный порядок прохождения этой процедуры, который аналогичен банкротству физлица. В отличие от юридических лиц в отношении гражданина действует меньшее количество процедур в рамках банкротства, что значительно сокращает как время на весь процесс, так и финансовые затраты.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Законодательство в сфере банкротства не предусматривает серьезных отличий между гражданином и индивидуальным предпринимателем. Можно выделить только три особенности, которые нашли отражение в законе «О банкротстве»:

  • С момента вынесения решения о признании гражданина-ИП банкротом прекращается статус индивидуального предпринимателя – соответствующе решение суда направляется в налоговые органы для внесения изменений в ЕГРИП. Одновременно с этим аннулируются все имеющиеся у него лицензии на осуществление определенных видов деятельности. Гражданин может сам прекратить статус ИП, но только до обращения с заявлением о банкротстве;
  • Несостоятельность (банкротство) индивидуального предпринимателя влечет ограничение на получение данного статуса вновь в течение пяти лет с момента завершения процедуры;
  • В случае самостоятельной подачи заявления ИП о признании его банкротом, он должен предварительно (за 15 календарных дней) разместить уведомление о таком намерении в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц.
Читайте также:  Как узнать октмо организации по инн с помощью разных сервисов

Во всем остальном процедура банкротства индивидуального предпринимателя проходит в то же порядке, что и банкротство физического лица, не имеющего статуса ИП. Отметим, ранее банкротство предпринимателя предусматривало только списание долгов, возникших в процессе предпринимательской деятельности.

С учетом того, что большинство кредитов ИП оформлялось и оформляется как физическими лицами, то привлекательность банкротства для предпринимателей была крайне низка, т.к. удавалось списать лишь единичные обязательства, нередко путем реализации имущества.

В настоящее время банкротство граждан-индивидуальных предпринимателей предполагает списание всех долговых обязательств, вне зависимости от природы их возникновения: в рамках предпринимательской деятельности или иных гражданско-правовых отношений.

Не подлежат отмене только долговые обязательства личного характера: алименты, возмещение вреда жизни и здоровью.

Процедура банкротства ИП

Процесс банкротства индивидуального предпринимателя возможен при наличии следующих обстоятельств:

  • Невозможность исполнить обязанность по уплате обязательных платежей – банкротство ИП, налоги и страхвзносы которого не оплачены в установленные сроки;
  • Невозможность удовлетворения требований кредиторов – банкротство ИП с долгами перед контрагентами и кредиторами.

Оба этих обстоятельства должны иметь признаки банкротства, обозначенные в федеральном законе № 127-ФЗ:

  • Объем обязательств не менее 500 тысяч рублей;
  • Срок неисполнения более трех месяцев подряд.

При наличии этих признаков гражданин-ИП обязан подать заявление о своем банкротстве, при меньшей сумме долгов – это его право. Также право на обращение с таким заявлением есть у кредиторов и уполномоченного государственного органа.

Заявление подается в арбитражный суд по месту жительства ИП с одновременной оплатой госпошлины (300 руб.

) и внесением на депозит суда суммы в размере 25 000 рублей на вознаграждение финансовому управляющему (это стоимость одной процедуры).

Наряду с мировым соглашением закон содержит еще две процедуры в рамках банкротства физического лица, в том числе ИП:

Реструктуризация долгов

Предусматривает составление плана погашения задолженности перед всеми известными кредиторами за определенный период времени. План реструктуризации может быть составлен как самим должником, так и любым из конкурсных кредиторов. Возможность составления такого плана определяется на основе анализа долговых обязательств и текущих доходов должника.

План утверждается собранием кредиторов и начинает действовать с момента вынесения судебного решения. С этого момента на долги прекращается начисление пеней, неустоек, приостанавливается исполнительное производство.

При нарушении исполнения плана, а также очевидной невозможности его дальнейшего исполнения конкурсный кредитор или финансовый управляющий вправе ходатайствовать перед судом о введении процедуры реализации имущества.

Реализация имущества

В конкурсную массу включается все имущество гражданина, с учетом того, что в отношении имущества, связанного с осуществлением предпринимательской деятельности, проводится обязательная инвентаризация и оценка для дальнейшей реализации на торгах.

Вырученные в ходе реализации имущества денежные средства включаются в конкурсную массу и расходуются в следующем порядке на погашение:

  • текущих платежей, которые предусматривает процедура банкротства индивидуального предпринимателя; платежей по личным обязательствам: алименты, вред здоровью;
  • текущих платежей по выплате заработной платы (выходных пособий) работникам ИП;
  • текущих платежей по коммунальным услугам и иным платежам постоянного характера;
  • задолженности перед иными кредиторами.

После реализации всего имущества, образующего конкурсную массу, процедура банкротства ИП признается завершенной, гражданин-ИП признается банкротом, и все его обязательства с этого момента считаются исполненными.

Стоимость банкротства физического лица

Последствия банкротства

Признание индивидуального предпринимателя банкротом позволяет ему избавиться от всех долговых обязательств, в том числе по налогам и другим обязательным платежам. В то же время банкротство индивидуальных предпринимателей предусматривает определенные негативные последствия.

Это невозможность в течение пяти лет вновь зарегистрироваться в качестве ИП, а также на протяжении этого периода возглавлять или учреждать юридические лица.

Кроме того, пятилетний срок распространяется и на требование об обязательном упоминании факта банкротства при обращении в кредитную организацию для получения кредита. Но практика показывает, что данные ограничения не становятся препятствием к стремлению избавиться от долгов.

Желание жить без претензий кредиторов оказывается сильнее некоторых ограничений в дальнейшем, который носят лишь временный характер.

 Как узнать о банкротстве юридического лица по ИНН?

Источник: https://spmag.ru/articles/bankrotstvo-individualnogo-predprinimatelya

Банкротство индивидуального предпринимателя, ИП: стадии кратко, как проводится

Банкротство индивидуального предпринимателя имеет больше общего с банкротством физического лица, чем с банкротством юрлиц. Однако у банкротства ИП есть свои отличия и связанные с ними нюансы. Поговорим об этом подробно, выяснив, как проходит процедура признания ИП банкротом и к чему это приводит.

Определение банкротства ИП

В России действует ФЗ №127 от 26 октября 2002 года с изменениями «О несостоятельности (банкротстве)». Три статьи данного закона посвящены отдельно банкротству индивидуальных предпринимателей, остальные вопросы по этой теме нужно искать в разделах, где речь идет о банкротстве физических лиц.

Согласно закону, банкротство ИП — это неспособность предпринимателя выполнить все свои обязательства по платежам, которые нужно проводить в процессе коммерческой деятельности. Объявить ИП банкротом может только арбитражный суд, как и в случае с юридическими и физическими лицами.

Признаки банкротства ИП

Главных признаков банкротства индивидуального предпринимателя три:

  1. Есть просрочка на три месяца по платежам.
  2. Размер задолженности на 40% больше, чем все личное имущество ИП.
  3. Задолженность превышает 500 тысяч рублей (общая сумма) и 10 тысяч рублей на каждого кредитора.

Важно

Если у индивидуального предпринимателя есть исключительно личные долги, не связанные с бизнесом, он может пройти только процедуру банкротства физического лица.

Задолженность ИП может следующей:

  • Денежные обязательства перед банком, поставщиками и так далее.
  • Долги по налогам и взносам в фонды.

В любом случае задолженность должна быть в денежной форме, а не в натуральной. Нельзя объявить банкротом ИП, который не вернул какое-то имущество. В таком случае нужно действовать, согласно Гражданскому кодексу.

Кто может начать процедуру банкротства ИП

Подать заявление в арбитражный суд, инициируя начало процедуры банкротства ИП, могут:

  1. Сам индивидуальный предприниматель. Он понимает, что рассчитаться с долгами не может, проводит анализ финансовой деятельности, рассматривая различные варианты. И обращается в суд.

Важно

Если у ИП есть все три вышеперечисленных признака банкротства, то он просто обязан подать заявление в суд в течение месяца! Если он этого не сделает, его могут оштрафовать на 10 тысяч рублей и дисквалифицировать на 2 года.

  1. Кредиторы, например, поставщики, которым ИП задолжал.
  2. ФНС, если предприниматель вовремя не платил налоги.
  3. Органы местного самоуправления, если речь идет о представлении требований по финансовым обязательствам, которые не выполнил ИП.

Процесс признания ИП банкротом

В любом случае процедура признания индивидуального предпринимателя банкротом выглядит следующим образом:

  1. Нужно опубликовать уведомление о намерении подать на банкротство. Это обязательно с 2016 года! Без предварительного уведомления, опубликованного на портале Федресурса, суд заявление на банкротство не примет. Можно обратиться с этой целью к нотариусу, заплатив 3 тысячи рублей, или сделать все самостоятельно.
  2. Подать заявление в арбитражный суд. Бланк заявления можно скачать на сайте суда своего региона или взять лично в канцелярии. Заполняется заявление в двух экземплярах.
  3. К заявлению нужно приложить обширный пакет документов:
  • Выписку из ЕГРИП или свидетельство о регистрации ИП.
  • Копию ИНН предпринимателя, заверенную нотариально.
  • Весь список кредиторов в установленной форме.
  • Размеры и перечень задолженностей по каждому из кредиторов. Причем предварительно стороны должны подписать акты взаимных расчетов, то есть точно установить и согласовать сумму долга.
  • Инвентаризационную опись всего имущества ИП стоимостью свыше 10 тысяч рублей.
  • Копии документов обо всех сделках предпринимателя за минувшие три года на сумму свыше 300 тысяч рублей.
  • Другие документы о наличии долгов, например, данные о налогах, уплаченных за последние три года.
  • Копии всех документов, касающихся семейного положения предпринимателя: свидетельства о браке и рождении детей.
  • Квитанцию, которая докажет уплату госпошлины. Сейчас она составляет 6 тысяч рублей.
  • 25 тысяч рублей, чтобы оплатить работу финансового управляющего.

Важно

Заявитель, подавая документы в суд, должен указать название СРО, из участников которой будет назначен финансовый управляющий.

  1. Суд может рассматривать заявление о банкротстве ИП до трех месяцев. Он может отказаться его принимать, признав необоснованным. Суд также обязательно проверит, есть ли признаки преднамеренного банкротства, а это уже административная или уголовная ответственность ИП (в зависимости от суммы ущерба, который такие действия могут причинить кредиторам).
  2. Если суд решил, что заявление на банкротство принято к рассмотрению, он назначит финансового управляющего. Именно он будет заниматься всем процессом: участвовать в судебных заседаниях, оценивать и сохранять имущество предпринимателя, отчитываться перед кредиторами и так далее.
  3. Проводится собрание кредиторов.

Источник: https://finach.ru/bankrotstvo-individualnogo-predprinimatelja-vse-osobennosti-i-njuansy/

Ссылка на основную публикацию